Comment l'Union européenne lutte-t-elle contre la fraude ?

À la fin de l'année 2024, le Parquet européen (BPGE) comptait 2 666 enquêtes actives relatives à des délits de fraude, soit une augmentation de 38 % par rapport à l'année précédente.

Le préjudice pour le budget de l'UE est estimé à 24,8 milliards d'euros, soit 22,5 % de plus qu'en 2023, selon le dernier rapport annuel du BPGE.

Le BPGE enquête et poursuit les crimes affectant les intérêts financiers de l'UE, tels que le détournement de fonds, le blanchiment d'argent, la fraude à la TVA et la corruption.

Plus de la moitié du préjudice estimé à 13,15 milliards d'euros est lié à la fraude transfrontalière à la TVA.

L'Allemagne (179) et l'Italie (149) ont enregistré le plus grand nombre d'enquêtes actives sur la fraude à la TVA parmi les 22 pays de l'UE en 2024, avec un préjudice total estimé à 3,89 milliards d'euros et 4,65 milliards d'euros, respectivement.

"La fraude dans l'UE est devenue très attrayante pour des criminels très dangereux, en partie à cause d'une réponse judiciaire historique inégale dans ce domaine", explique la Procureure générale européenne, Laura Codruța Kövesi.

En novembre 2024, le BPGE a mené une vaste enquête, sous le nom de code "Moby Dick", dans les villes italiennes de Milan et Palerme. Cette opération a conduit les autorités à geler 129 comptes bancaires et à saisir 192 biens immobiliers, ainsi que 44 voitures et bateaux de luxe.

Les suspects avaient créé des sociétés en Italie et dans d'autres États membres de l'UE, ainsi que dans des pays tiers, pour commercialiser les marchandises par l'intermédiaire d'une chaîne frauduleuse de négociants disparus qui se volatilisaient sans s'acquitter de leurs obligations fiscales.

D'autres sociétés de la chaîne frauduleuse demandaient ensuite le remboursement de la TVA aux autorités fiscales nationales.

Qui signale ces délits au BPGE ?

L'année dernière, le BPGE a traité 6 547 rapports d'infractions, soit une augmentation de 56 % par rapport à 2023.

Plus de 70 % des rapports provenaient de parties privées et près de 27 % des autorités nationales.

En revanche, seuls 1,7 % provenaient d'institutions, d'organes et d'agences de l'UE.

"Il n'y a toujours pas eu d'amélioration en termes de détection et de signalement de leur part, même trois ans après le début des opérations du BPGE", indique le rapport annuel du BPGE.

D'un plan de relance économique à des soupçons de fraude

À la fin de l'année 2024, le BPGE avait 311 cas actifs liés au plan de relance NextGenerationEU, dont 307 provenaient de la facilité pour la reprise et la résilience (FRR).

Cela représente environ 17 % de toutes les enquêtes sur les dépenses frauduleuses.

Les principales méthodes de fraude liées au FRR comprennent la soumission d'informations fausses, incomplètes ou trompeuses pour obtenir illégalement des fonds.

Les tactiques courantes comprennent également la falsification et la manipulation de factures et de contrats, souvent accompagnées de fausses déclarations ou de documents destinés à dissimuler des critères de disqualification.

La corruption d'agents publics et le trucage d'offres peuvent également contribuer à garantir l'attribution de contrats à des entreprises spécifiques à des prix surévalués.